Riester-Rente Rechner 2026
Zulage & Steuerersparnis
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge. Die staatliche Förderung besteht aus einer Grundzulage von 175 €/Jahr und einer Kinderzulage von 300 € pro Kind (185 € für Kinder vor 2008). Zusätzlich ist der Eigenbeitrag bis zu 2.100 €/Jahr als Sonderausgabe absetzbar.
Damit die volle Zulage fließt, muss ein Mindestbeitrag geleistet werden: 4% des sozialversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens, maximal 2.100 € abzüglich der Zulagen. Wer zu wenig einzahlt, bekommt die Zulage anteilig gekürzt. Geringverdiener mit Kindern profitieren besonders stark — die Zulagen können den größten Teil des Eigenbeitrags ausmachen.
Steuerlich bietet Riester eine Günstigerprüfung: Das Finanzamt vergleicht Zulagen vs. Steuerersparnis durch Sonderausgabenabzug und wählt das Bessere. Bei höherem Einkommen (über ca. 40.000 €) übersteigt die Steuerersparnis oft die Zulagen — bei niedrigem Einkommen sind die Zulagen wertvoller.
| Jahreseinkommen (SV-pflichtig) | — |
| Grundzulage | 175 €/Jahr |
| Kinderzulage | — |
| Zulagen gesamt | — |
| Eigenbeitrag (4% Eink. − Zulagen) | — |
| Gesamtbeitrag (Eigen + Zulagen) | — |
| Max. Sonderausgabenabzug | 2.100 €/Jahr |
| Steuerersparnis (Günstigerprüfung) | — |
📊 Rechenbeispiel: 40.000 € Einkommen · 2 Kinder (ab 2008) · 25% Steuersatz
Gesamtförderung: 775 € Zulagen + 525 € Steuer = 1.300 € auf 825 € Eigenbeitrag = 157% Förderquote!
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Häufige Fragen
Wer kann einen Riester-Vertrag abschließen?
Zulageberechtigt sind: Arbeitnehmer in der gesetzlichen Rentenversicherung, Beamte, Personen mit Bezug von ALG I/II, Personen in Elternzeit, mittelbar förderberechtigte Ehepartner (wenn der andere zulageberechtigt ist). Nicht berechtigt: Selbstständige ohne RV-Pflicht, GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer ohne SV.
Wie hoch ist der Mindesteigenbeitrag?
4% des sozialversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens, minus Zulagen, mindestens 60 €/Jahr. Bei 40.000 € Einkommen und 775 € Zulagen: 40.000 × 4% − 775 = 1.600 − 775 = 825 € Eigenbeitrag. Wer weniger zahlt, bekommt die Zulagen anteilig gekürzt.
Lohnt sich Riester noch?
Riester lohnt sich am meisten für: Geringverdiener mit vielen Kindern (Zulageneffekt überwiegt), Beamte (günstige Tarife, volle Förderung), Ehepartner mit 0 € Einkommen (175 € Grundzulage für 60 € Eigenbeitrag). Bei Gutverdienern ohne Kinder ist oft der Sonderausgabenabzug interessant. Bei mittleren Einkommen ohne Kinder: oft ETF-Sparplan effizienter.
Was passiert mit dem Riester-Vertrag im Rentenalter?
Die Auszahlung ist steuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung). Bei Rentnern mit niedrigem Einkommen oft günstiger Steuersatz. Mindest-Verrentungsanteil: 70% müssen als lebenslange Rente ausgezahlt werden, 30% als Einmalbetrag möglich. Bei Tod: Angesparte Beträge gehen bei Tod vor Rentenbeginn an Erben (minus Zulagen, die zurückgezahlt werden).